1、  本年度報(bào)告摘要來(lái)自年度報(bào)告全文，為全面了解本公司的經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)狀況及未來(lái)發(fā)展規(guī)劃，投資者應(yīng)當(dāng)?shù)?span>www.sse.com.cn網(wǎng)站仔細(xì)閱讀年度報(bào)告全文。

2、  本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。

3、  公司全體董事出席董事會(huì)會(huì)議。

4、  致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。

5、  董事會(huì)決議通過(guò)的本報(bào)告期利潤(rùn)分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

本年度公司虧損，不向股東分配利潤(rùn)，也不進(jìn)行公積金轉(zhuǎn)增股本。

第二節(jié) 公司基本情況

1、  公司簡(jiǎn)介

2、  報(bào)告期公司主要業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

公司所處行業(yè)為水泥行業(yè)。水泥是國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)的基礎(chǔ)原材料，具有耐腐蝕、耐高溫、抗震等特點(diǎn)，廣泛應(yīng)用于工業(yè)建筑、民用建筑、交通工程、水利工程、海港工程、國(guó)防建設(shè)等新興行業(yè)和工程建設(shè)。在目前的技術(shù)條件下，尚無(wú)成熟廣泛使用的替代品。

（一）所處行業(yè)基本情況

1.水泥行業(yè)特點(diǎn)

水泥行業(yè)的發(fā)展與當(dāng)?shù)氐墓潭ㄙY產(chǎn)投資尤其是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資、傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及農(nóng)村建設(shè)緊密相關(guān)，屬于投資拉動(dòng)型產(chǎn)業(yè)，具有周期性特征；同時(shí)，因水泥產(chǎn)品具有質(zhì)重、價(jià)低、用量大的特點(diǎn)，水泥企業(yè)一般在石灰石資源豐富的地區(qū)建設(shè)熟料生產(chǎn)基地，在市場(chǎng)端附近建設(shè)水泥粉磨基地。水泥產(chǎn)品銷售半徑取決于運(yùn)輸費(fèi)用和當(dāng)?shù)厮鄡r(jià)格，一般公路運(yùn)輸不超過(guò)200公里，鐵路運(yùn)輸不超過(guò)500公里，水路運(yùn)輸優(yōu)勢(shì)銷售半徑在600-1000公里。受水泥生產(chǎn)廠選址布局的局限性及產(chǎn)品銷售半徑的影響，行業(yè)具有較強(qiáng)的區(qū)域性特點(diǎn)；行業(yè)因施工原因，亦受季節(jié)性天氣影響，從全國(guó)范圍來(lái)看，南方地區(qū)的春節(jié)及梅雨高溫季節(jié)是需求淡季，第四季度是需求旺季。北方地區(qū)冬季是行業(yè)淡季，冬天采暖季基本為市場(chǎng)休眠期。

2.水泥行業(yè)基本情況

我國(guó)是全球水泥生產(chǎn)第一大國(guó)，水泥產(chǎn)量自2014年創(chuàng)下24.8億噸歷史峰值后，市場(chǎng)需求處于高位并有下降趨勢(shì)。2016年起，水泥行業(yè)開(kāi)始推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，“去產(chǎn)能”成為持續(xù)性特征。自2022年起，受房地產(chǎn)行業(yè)深度調(diào)整影響，水泥需求持續(xù)下行，行業(yè)效益逐漸下滑。目前，水泥行業(yè)產(chǎn)能嚴(yán)重過(guò)剩，處于深入推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和綠色發(fā)展、大力促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級(jí)階段。

2024年，我國(guó)固定資產(chǎn)投資（不含農(nóng)戶）同比增長(zhǎng)3.2%，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資同比下降10.6%，房屋施工面積同比下降12.7%，房屋新開(kāi)工面積同比下降23.0%，基礎(chǔ)設(shè)施投資同比增長(zhǎng)4.4%。受房地產(chǎn)行業(yè)繼續(xù)深度調(diào)整及基建投資放緩影響，全國(guó)及各主要消費(fèi)區(qū)域水泥需求均大幅下滑，產(chǎn)能利用率顯著降低，全國(guó)規(guī)模以上企業(yè)累計(jì)水泥產(chǎn)量約18.25億噸，同比下降9.5%（按可比口徑）。根據(jù)數(shù)字水泥網(wǎng)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)顯示，全國(guó)水泥市場(chǎng)平均價(jià)格為384元/噸，同比回落2.6%，預(yù)計(jì)全年水泥行業(yè)利潤(rùn)250億元左右，同比下降20%左右。（數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局、數(shù)字水泥網(wǎng)）

2024年，福建省固定資產(chǎn)投資同比增長(zhǎng)3.9%，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資同比下降21.3%，房屋施工面積同比下降19.5%，房屋新開(kāi)工面積同比下降33.6%，基礎(chǔ)設(shè)施投資同比增長(zhǎng)12.5%。全年福建省水泥產(chǎn)量6398.29萬(wàn)噸，同比下降9.0%。福建省水泥市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)除受需求下滑影響外，還受外省具有物流成本優(yōu)勢(shì)的海運(yùn)水泥沖擊，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更為充分，根據(jù)數(shù)字水泥網(wǎng)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)顯示，全年福建省水泥市場(chǎng)均價(jià)同比跌幅在10%左右，遠(yuǎn)高于全國(guó)2.6%的平均跌幅。（數(shù)據(jù)來(lái)源：福建省統(tǒng)計(jì)局、數(shù)字水泥網(wǎng)）

為緩解供需矛盾，公司積極推動(dòng)、落實(shí)行業(yè)錯(cuò)峰生產(chǎn)，引領(lǐng)行業(yè)自律，促進(jìn)價(jià)格維穩(wěn)，降低無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，一定程度上減少有效供給，促進(jìn)市場(chǎng)回歸理性，但效果有限。

3.公司所處的行業(yè)地位

公司為福建省水泥行業(yè)傳統(tǒng)龍頭企業(yè)，專注水泥主業(yè)發(fā)展，堅(jiān)持提升資產(chǎn)質(zhì)量，推進(jìn)公司高質(zhì)量發(fā)展。2006年12月，公司被國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)等部門列入“國(guó)家重點(diǎn)支持水泥工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整大型企業(yè)(集團(tuán))名單”中重點(diǎn)支持的60家企業(yè)之一。報(bào)告期，公司產(chǎn)能規(guī)模沒(méi)有變化，擁有新型干法熟料水泥生產(chǎn)線共7條，熟料設(shè)計(jì)產(chǎn)能954.5萬(wàn)噸、配套水泥產(chǎn)能1240萬(wàn)噸。根據(jù)中國(guó)水泥網(wǎng)發(fā)布的“2024年中國(guó)水泥熟料產(chǎn)能百?gòu)?qiáng)榜”，公司水泥熟料產(chǎn)能排行第24位，居福建省內(nèi)第一位。

（二）新公布的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、行業(yè)政策對(duì)所處行業(yè)的重大影響

2024年，國(guó)家發(fā)布了水泥行業(yè)相關(guān)的多項(xiàng)重要政策指引，涵蓋了產(chǎn)能調(diào)控、能效提升、環(huán)保監(jiān)管、綠色礦山建設(shè)、節(jié)能降碳改造、市場(chǎng)化機(jī)制完善等多個(gè)方面，旨在推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，促進(jìn)綠色低碳發(fā)展，為水泥行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供了明確的方向和路徑。主要如下：

1. 2024年1月19日，國(guó)家工信部發(fā)布《關(guān)于印發(fā)〈綠色工廠梯度培育及管理暫行辦法〉的通知》（工信部節(jié)〔2024〕13號(hào)），《暫行辦法》將進(jìn)一步引領(lǐng)綠色制造標(biāo)桿發(fā)揮示范帶動(dòng)作用，推動(dòng)行業(yè)、區(qū)域綠色低碳轉(zhuǎn)型升級(jí)?！稌盒修k法》突出構(gòu)建國(guó)家、省、市三級(jí)“縱向聯(lián)動(dòng)”，綠色工業(yè)園區(qū)、綠色供應(yīng)鏈管理企業(yè)“橫向帶動(dòng)”的綠色制造標(biāo)桿培育新機(jī)制。

2. 2024年1月25日，國(guó)務(wù)院發(fā)布《碳排放權(quán)交易管理暫行條例》（國(guó)令第775號(hào)），自2024年5月1日起施行。《條例》主要內(nèi)容：一是明確監(jiān)督管理體制，規(guī)定國(guó)務(wù)院生態(tài)環(huán)境主管部門負(fù)責(zé)碳排放權(quán)交易及相關(guān)活動(dòng)的監(jiān)督管理工作，國(guó)務(wù)院有關(guān)部門按照職責(zé)分工負(fù)責(zé)有關(guān)監(jiān)督管理工作；二是構(gòu)建碳排放權(quán)交易管理基本制度框架，明確全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)和交易機(jī)構(gòu)的法律地位和職責(zé)，碳排放權(quán)交易覆蓋范圍以及交易產(chǎn)品、交易主體和交易方式，重點(diǎn)排放單位確定，碳排放配額分配，年度溫室氣體排放報(bào)告編制與核查以及碳排放配額清繳和市場(chǎng)交易等事項(xiàng)；三是防范和懲處碳排放數(shù)據(jù)造假行為。

3. 2024年4月10日，國(guó)家工信部發(fā)布《水泥生產(chǎn)企業(yè)節(jié)能技術(shù)指南》等454項(xiàng)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（2024年第4號(hào)公告），其中建材行業(yè)5項(xiàng)，并將于10月1日起實(shí)施。JC/T2771-2024《水泥生產(chǎn)企業(yè)節(jié)能技術(shù)指南》主要內(nèi)容：提供了水泥生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)用節(jié)能技術(shù)的指導(dǎo)與建議，包括總則、工藝節(jié)能技術(shù)、裝備節(jié)能技術(shù)、供配電系統(tǒng)與過(guò)程控制節(jié)能技術(shù)和管理節(jié)能技術(shù)。該指南適用于硅酸鹽水泥熟料、水泥和水泥粉磨生產(chǎn)企業(yè)優(yōu)選節(jié)能技術(shù)，給出了節(jié)能技術(shù)指標(biāo)、碳排放、節(jié)能效果等參考信息。

4. 2024年4月15日，國(guó)家自然資源部等七部門發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)綠色礦山建設(shè)的通知》（自然資規(guī)〔2024〕1號(hào)），《通知》指出到2028年底，綠色礦山建設(shè)工作機(jī)制更加完善，持證在產(chǎn)的90%大型礦山、80%中型礦山要達(dá)到綠色礦山標(biāo)準(zhǔn)要求，各地可結(jié)合實(shí)際，參照綠色礦山標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)小型礦山管理。

5. 2024年5月23日，國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于印發(fā)〈2024—2025年節(jié)能降碳行動(dòng)方案〉的通知》（國(guó)發(fā)〔2024〕12號(hào)），與水泥行業(yè)相關(guān)內(nèi)容如下：一是加強(qiáng)建材行業(yè)產(chǎn)能產(chǎn)量調(diào)控。嚴(yán)格落實(shí)水泥、平板玻璃產(chǎn)能置換。加強(qiáng)建材行業(yè)產(chǎn)量監(jiān)測(cè)預(yù)警，推動(dòng)水泥錯(cuò)峰生產(chǎn)常態(tài)化。鼓勵(lì)尾礦、廢石、廢渣、工業(yè)副產(chǎn)石膏等綜合利用。到2025年底，全國(guó)水泥熟料產(chǎn)能控制在18億噸左右。二是嚴(yán)格新增建材項(xiàng)目準(zhǔn)入。新建和改擴(kuò)建水泥、陶瓷、平板玻璃項(xiàng)目須達(dá)到能效標(biāo)桿水平和環(huán)?？?jī)效A級(jí)水平。大力發(fā)展綠色建材，推動(dòng)基礎(chǔ)原材料制品化、墻體保溫材料輕型化和裝飾裝修材料裝配化。到2025年底，水泥、陶瓷行業(yè)能效標(biāo)桿水平以上產(chǎn)能占比達(dá)到30%，平板玻璃行業(yè)能效標(biāo)桿水平以上產(chǎn)能占比達(dá)到20%，建材行業(yè)能效基準(zhǔn)水平以下產(chǎn)能完成技術(shù)改造或淘汰退出。三是推進(jìn)建材行業(yè)節(jié)能降碳改造。優(yōu)化建材行業(yè)用能結(jié)構(gòu)，推進(jìn)用煤電氣化。加快水泥原料替代，提升工業(yè)固體廢棄物資源化利用水平。到2025年底，大氣污染防治重點(diǎn)區(qū)域50%左右水泥熟料產(chǎn)能完成超低排放改造。2024-2025年，建材行業(yè)節(jié)能降碳改造形成節(jié)能量約1000萬(wàn)噸標(biāo)準(zhǔn)煤、減排二氧化碳約2600萬(wàn)噸。四是優(yōu)化交通運(yùn)輸結(jié)構(gòu)。五是完善價(jià)格政策。落實(shí)煤電容量電價(jià)，深化新能源上網(wǎng)電價(jià)市場(chǎng)化改革，研究完善儲(chǔ)能價(jià)格機(jī)制。嚴(yán)禁對(duì)高耗能行業(yè)實(shí)施電價(jià)優(yōu)惠。強(qiáng)化價(jià)格政策與產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策的協(xié)同，綜合考慮能耗、環(huán)保績(jī)效水平，完善高耗能行業(yè)階梯電價(jià)制度。深化供熱計(jì)量收費(fèi)改革，有序推行兩部制熱價(jià)。六是強(qiáng)化科技引領(lǐng)。七是健全市場(chǎng)化機(jī)制。推進(jìn)用能權(quán)有償使用和交易，支持有條件的地區(qū)開(kāi)展用能權(quán)跨省交易。穩(wěn)妥擴(kuò)大全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)覆蓋范圍，逐步推行免費(fèi)和有償相結(jié)合的碳排放配額分配方式。對(duì)納入全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的重點(diǎn)排放單位實(shí)施碳排放配額管理。有序建設(shè)溫室氣體自愿減排交易市場(chǎng)，夯實(shí)數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)管機(jī)制。

6. 2024年5月27日，國(guó)家發(fā)改委等五部門發(fā)布《關(guān)于印發(fā)〈水泥行業(yè)節(jié)能降碳專項(xiàng)行動(dòng)計(jì)劃〉的通知》（發(fā)改環(huán)資〔2024〕733號(hào)），《計(jì)劃》明確要求，到2025年底，水泥熟料產(chǎn)能控制在18億噸左右，能效標(biāo)桿水平以上產(chǎn)能占比達(dá)到30%，能效基準(zhǔn)水平以下產(chǎn)能完成技術(shù)改造或淘汰退出，水泥熟料單位產(chǎn)品綜合能耗比2020年降低3.7%。2024-2025年，通過(guò)實(shí)施水泥行業(yè)節(jié)能降碳改造和用能設(shè)備更新形成節(jié)能量約500萬(wàn)噸標(biāo)準(zhǔn)煤、減排二氧化碳約1300萬(wàn)噸。

7. 2024年6月2日，國(guó)家生態(tài)環(huán)境部發(fā)布《關(guān)于做好水泥和焦化企業(yè)超低排放評(píng)估監(jiān)測(cè)工作的通知》（環(huán)辦大氣函〔2024〕209號(hào))，《通知》后附《水泥企業(yè)超低排放評(píng)估監(jiān)測(cè)技術(shù)指南》，明確了水泥企業(yè)評(píng)估監(jiān)測(cè)程序及工作內(nèi)容以及超低排放評(píng)定方法，鼓勵(lì)行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)揮橋梁紐帶作用，指導(dǎo)企業(yè)開(kāi)展超低排放改造和評(píng)估監(jiān)測(cè)工作，支持企業(yè)在協(xié)會(huì)網(wǎng)站上公示企業(yè)超低排放改造和評(píng)估監(jiān)測(cè)進(jìn)展情況，推動(dòng)行業(yè)高質(zhì)量實(shí)施超低排放改造。

8. 2024年10月17日，國(guó)家工信部發(fā)布《關(guān)于印發(fā)〈水泥玻璃行業(yè)產(chǎn)能置換實(shí)施辦法（2024年本）〉的通知》（工信部原〔2024〕206號(hào))，《辦法》在內(nèi)容和流程上有了很大的調(diào)整，重點(diǎn)如下：一是產(chǎn)能核定方法發(fā)生重大變化，取消了《水泥熟料產(chǎn)能換算表》明確“用于置換的產(chǎn)能數(shù)量，嚴(yán)格依據(jù)項(xiàng)目備案（核準(zhǔn)）文件明確的產(chǎn)能確定，年產(chǎn)能天數(shù)按照300天計(jì)算”。二是明確了1:1等量置換的五種情形。同一法人同一廠區(qū)內(nèi)產(chǎn)能置換；西藏自治區(qū)區(qū)內(nèi)產(chǎn)能置換；在“確因國(guó)家、省級(jí)的土地、交通、環(huán)保等規(guī)劃或地級(jí)市總體規(guī)劃調(diào)整”“搬遷地在同一地級(jí)市（州、盟、區(qū)等）范圍內(nèi)”；白色硅酸鹽水泥、硫鋁酸鹽、鐵鋁酸鹽水泥熟料建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施等量置換。三是對(duì)跨省項(xiàng)目產(chǎn)能置換限定更加嚴(yán)格，首次明確位于國(guó)家大氣污染防治重點(diǎn)區(qū)域或前三年水泥熟料平均產(chǎn)能利用率低于50%的省份水泥熟料生產(chǎn)線開(kāi)展產(chǎn)能置換，原則上不得從省外置換產(chǎn)能。四是產(chǎn)能指標(biāo)的要求再次收嚴(yán)，備案環(huán)評(píng)等審批手續(xù)不全的、能效達(dá)不到現(xiàn)行版《工業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域能效標(biāo)桿水平和基準(zhǔn)水平》基準(zhǔn)水平要求的、2024年以來(lái)連續(xù)兩年每年運(yùn)轉(zhuǎn)天數(shù)不足90天的水泥熟料產(chǎn)能、因債務(wù)糾紛等原因?qū)е略O(shè)備無(wú)法拆除的或存在法院查封情況的四種產(chǎn)能無(wú)法作為指標(biāo)使用。五是首次明確產(chǎn)能置換方案撤銷、變更和失效的情形。產(chǎn)能置換方案自公告之日起兩年內(nèi)，項(xiàng)目建設(shè)企業(yè)應(yīng)完成備案和環(huán)評(píng)等手續(xù)，三年內(nèi)完成項(xiàng)目建設(shè)并點(diǎn)火投產(chǎn)，逾期產(chǎn)能置換方案失效；已經(jīng)完成產(chǎn)能置換方案公告的，在本辦法實(shí)施前未開(kāi)工建設(shè)的項(xiàng)目，應(yīng)于2026年12月底前完成點(diǎn)火投產(chǎn)；未完成的，2027年1月1日后產(chǎn)能置換方案失效；產(chǎn)能置換方案未實(shí)施或內(nèi)容發(fā)生重大變更的，經(jīng)產(chǎn)能轉(zhuǎn)出企業(yè)和受讓企業(yè)協(xié)商一致，省級(jí)工業(yè)和信息化主管部門核實(shí)確認(rèn)后對(duì)方案予以撤銷或變更，并向社會(huì)公告。方案予以變更、撤銷和失效的，符合要求的產(chǎn)能可以繼續(xù)轉(zhuǎn)出。六是再次提高新建項(xiàng)目準(zhǔn)入門檻。用于新建項(xiàng)目置換的水泥熟料產(chǎn)能不能拆分轉(zhuǎn)讓；“新建生產(chǎn)線應(yīng)當(dāng)達(dá)到現(xiàn)行版《工業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域能效標(biāo)桿水平和基準(zhǔn)水平》中水泥玻璃行業(yè)能效標(biāo)桿水平，環(huán)?？?jī)效水平應(yīng)當(dāng)達(dá)到A級(jí)”。七是給補(bǔ)齊產(chǎn)能指標(biāo)的項(xiàng)目留出通道。為鼓勵(lì)合規(guī)生產(chǎn)，“用于改建或補(bǔ)齊已建成項(xiàng)目的水泥熟料產(chǎn)能拆分轉(zhuǎn)讓不能超過(guò)兩個(gè)項(xiàng)目”。

9. 2024年11月3日，國(guó)家生態(tài)環(huán)境部發(fā)布《關(guān)于印發(fā)〈全面實(shí)行排污許可制實(shí)施方案〉的通知》（環(huán)環(huán)評(píng)〔2024〕79號(hào))，與水泥行業(yè)相關(guān)的重要內(nèi)容：加快生態(tài)環(huán)境統(tǒng)計(jì)制度銜接融合。2025年開(kāi)展全國(guó)火電、鋼鐵、水泥等重點(diǎn)行業(yè)全面銜接試點(diǎn)，制作統(tǒng)一信息報(bào)表并納入全國(guó)排污許可證管理信息平臺(tái)統(tǒng)一填報(bào)，相關(guān)數(shù)據(jù)同步傳輸至生態(tài)環(huán)境統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，強(qiáng)化數(shù)據(jù)質(zhì)量控制，實(shí)現(xiàn)一次填報(bào)同時(shí)滿足兩項(xiàng)需求。到2027年，推動(dòng)排污許可證執(zhí)行報(bào)告數(shù)據(jù)全面應(yīng)用于生態(tài)環(huán)境統(tǒng)計(jì)，實(shí)現(xiàn)一個(gè)企業(yè)、一個(gè)口徑、一套數(shù)據(jù)。

報(bào)告期內(nèi)，公司按政策指引推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)和高質(zhì)量發(fā)展，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)環(huán)保政策、行業(yè)錯(cuò)峰生產(chǎn)等相關(guān)規(guī)定，并推進(jìn)超低排放技改方案設(shè)計(jì)和光伏發(fā)電項(xiàng)目落地，構(gòu)建“工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)+ 安全生產(chǎn)"的技術(shù)體系和應(yīng)用系統(tǒng),響應(yīng)綠色制造體系建設(shè)，加快數(shù)字化、綠色礦山等建設(shè)。通過(guò)以上各種措施減少排放，降低能耗，節(jié)約資源，推進(jìn)公司向綠色低碳、安全高效的生產(chǎn)型企業(yè)發(fā)展、升級(jí)。

（三）報(bào)告期內(nèi)公司從事的業(yè)務(wù)情況

1. 公司所從事的主要業(yè)務(wù)、產(chǎn)品及其用途

報(bào)告期，公司主營(yíng)水泥及熟料的生產(chǎn)及銷售。截至報(bào)告期末，公司擁有新型干法熟料水泥生產(chǎn)線共7條，熟料設(shè)計(jì)產(chǎn)能954.5萬(wàn)噸、配套水泥產(chǎn)能1240萬(wàn)噸。公司生產(chǎn)基地布局在福建省的永安市、南平市、泉州市、福州市、寧德市等地區(qū)，生產(chǎn)的產(chǎn)品主要有 “建福”和“煉石”兩個(gè)品牌的各等級(jí)硅酸鹽水泥，以及還取得核電工程用硅酸鹽水泥、海工硅酸鹽水泥兩個(gè)特種水泥的生產(chǎn)許可。公司產(chǎn)品通過(guò)公路、鐵路運(yùn)輸將產(chǎn)品送往目標(biāo)市場(chǎng)，廣泛用于公路、鐵路、機(jī)場(chǎng)、水利等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目和城市房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、農(nóng)村民用建筑等。

2. 公司的經(jīng)營(yíng)模式

采購(gòu)模式：公司對(duì)生產(chǎn)所需原燃材料、輔助材料、備品備件等以招投標(biāo)、詢比價(jià)方式進(jìn)行集中采購(gòu)，對(duì)福建省產(chǎn)量不足的原煤（無(wú)煙煤），還采取定點(diǎn)定礦采購(gòu)的方式加以補(bǔ)充，對(duì)福建省沒(méi)有的煙煤還通過(guò)與合作方聯(lián)合采購(gòu)方式進(jìn)行采購(gòu)。

生產(chǎn)模式：公司根據(jù)各區(qū)域市場(chǎng)需求，統(tǒng)一制定生產(chǎn)計(jì)劃并落實(shí)到具體生產(chǎn)基地，由各基地根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃組織生產(chǎn)。

銷售模式：公司銷售實(shí)行“統(tǒng)一銷售、集中管理”，根據(jù)銷售對(duì)象的不同，建立了以經(jīng)銷為主、直銷為輔的多渠道、多層次銷售網(wǎng)絡(luò)。2024年，公司直銷比例有所提高。

資金管理模式：公司對(duì)資金實(shí)行統(tǒng)一歸集管理，各基地（單位）的日常經(jīng)常性開(kāi)支由其負(fù)責(zé)，大額資金開(kāi)支由公司統(tǒng)一審批。

3. 公司產(chǎn)品市場(chǎng)地位

公司是國(guó)家水泥工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整重點(diǎn)支持的全國(guó)60家大型水泥企業(yè)之一，屬于國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策扶持企業(yè)，為福建省傳統(tǒng)龍頭企業(yè)。公司“建?！薄盁捠?span style="background: white;">兩大水泥品牌為歷史悠久的福建省著名商標(biāo)，連續(xù)十幾年被評(píng)為福建省名牌產(chǎn)品和福建省“消費(fèi)者信得過(guò)產(chǎn)品”“福建省用戶滿意企業(yè)”“福建省用戶滿意產(chǎn)品”稱號(hào)，是省內(nèi)各高等級(jí)設(shè)計(jì)院指定使用的專用水泥。公司水泥產(chǎn)品在福建省市場(chǎng)擁有較高的知名度、認(rèn)可度和美譽(yù)度，在福建省內(nèi)市場(chǎng)占有率長(zhǎng)期位居前列。

公司水泥市場(chǎng)主要集中在福建本省，近幾年，隨著公司產(chǎn)能增長(zhǎng)，開(kāi)始積極拓展周邊江浙粵機(jī)會(huì)市場(chǎng)。2024年，公司在福建省內(nèi)的銷售收入占比93.58%，同比增加2.26個(gè)百分點(diǎn)，周邊水泥市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，公司銷往省外的收入占比6.42%，下降2.26個(gè)百分點(diǎn)。

4. 業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素

報(bào)告期，影響公司業(yè)績(jī)的主要因素包括商品銷量、售價(jià)、成本及資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提。

（1）產(chǎn)銷規(guī)模：全年公司生產(chǎn)水泥763.81萬(wàn)噸，同比減少8.30%，銷售商品（含水泥及熟料，下同）793.64萬(wàn)噸，同比減少7.17%。公司水泥產(chǎn)量降幅比全國(guó)水泥產(chǎn)量降幅9.5%（按可比口徑）及福建省水泥產(chǎn)量9%的降幅均更少，且水泥銷量降幅低于產(chǎn)量降幅。

（2）水泥售價(jià)：全年公司商品出廠不含稅平均售價(jià)216.97元/噸，比上年下降21.18元，降幅8.89%。售價(jià)下降，是公司本期營(yíng)業(yè)收入下降的最大因素。根據(jù)數(shù)字水泥網(wǎng)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)顯示，2024年全國(guó)水泥市場(chǎng)平均成交價(jià)為384元/噸，同比回落2.6%，其中：福建省降幅在10%左右。公司水泥售價(jià)降幅低于全省平均降幅。

（3）銷售成本：全年公司商品平均銷售成本214.39元/噸，比上年下降了39.94元，降幅15.70%。成本降幅高于售價(jià)降幅6.81個(gè)百分點(diǎn)，是公司本期大幅減虧及毛利率由負(fù)轉(zhuǎn)正的根本原因。報(bào)告期，剔除煤炭?jī)r(jià)格、內(nèi)供熟料價(jià)格調(diào)整因素，經(jīng)過(guò)公司上下努力，噸產(chǎn)品生產(chǎn)成本下降約16.57元/噸。

（4）資產(chǎn)減值準(zhǔn)備：2024年度，子公司合計(jì)計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2017.80萬(wàn)元，其中：計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備75.85萬(wàn)元，海峽水泥計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1940.91萬(wàn)元，福州煉石計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1.04萬(wàn)元；母公司對(duì)海峽水泥、寧德建福兩個(gè)子公司的其他應(yīng)收款及應(yīng)收利息計(jì)提壞賬損失1512.95萬(wàn)元。因上述計(jì)提，減少公司合并報(bào)表利潤(rùn)2017.80萬(wàn)元，減少合并報(bào)表歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)1639.05萬(wàn)元。報(bào)告期，公司聘請(qǐng)了專業(yè)機(jī)構(gòu)，對(duì)安砂建福、金銀湖水泥、海峽水泥進(jìn)行資產(chǎn)組測(cè)試，根據(jù)測(cè)試評(píng)估結(jié)果，相應(yīng)計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

3、  公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

3.1  近3年的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

單位：元  幣種：人民幣

3.2  報(bào)告期分季度的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)

單位：元  幣種：人民幣

季度數(shù)據(jù)與已披露定期報(bào)告數(shù)據(jù)差異說(shuō)明

說(shuō)明：上表第三季度（7-9月份）“歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)”與已披露數(shù)據(jù)-65,467,840.11元相差0.01元，系已披露數(shù)據(jù)計(jì)算時(shí)采用四舍五入法所致。

4、  股東情況

4.1  報(bào)告期末及年報(bào)披露前一個(gè)月末的普通股股東總數(shù)、表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東總數(shù)和持有特別表決權(quán)股份的股東總數(shù)及前 10 名股東情況

單位: 股

4.2  公司與控股股東之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖

4.3  公司與實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖

4.4  報(bào)告期末公司優(yōu)先股股東總數(shù)及前10 名股東情況

5、  公司債券情況

第三節(jié) 重要事項(xiàng)

1、  公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)重要性原則，披露報(bào)告期內(nèi)公司經(jīng)營(yíng)情況的重大變化，以及報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的對(duì)公司經(jīng)營(yíng)情況有重大影響和預(yù)計(jì)未來(lái)會(huì)有重大影響的事項(xiàng)。 

報(bào)告期，公司生產(chǎn)熟料582.58萬(wàn)噸、水泥763.81萬(wàn)噸，較上年同期分別減少10.61%和8.30%；銷售水泥（含商品熟料）793.64萬(wàn)噸，同比減少7.17%；實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入17.35億元，同比減少15.38%；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額-22501.97萬(wàn)元，同比減虧21411.85 萬(wàn)元；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)-16723.14萬(wàn)元，同比減虧15536.21萬(wàn)元。

2、  公司年度報(bào)告披露后存在退市風(fēng)險(xiǎn)警示或終止上市情形的，應(yīng)當(dāng)披露導(dǎo)致退市風(fēng)險(xiǎn)警示或終止上市情形的原因。